Банката е акционерно дружество, което извършва публично привличане на влогове и използва привлечените парични средства за предоставяне на кредити и инвестиции за своя сметка и на собствен риск.
Това определение е обобщаващо за търговските банки. У нас те се конституират с минимум 10 млн. лв. собствен капитал.
В директивите на ЕС се разграничават депозитно – кредитни банки (commercial banks), инвестиционни банки (investment banks) и универсални банки, извършващи както депозитно – кредитни, така и инвестиционни банкови операции
Какво биха могли да извършват Търговските банки (ТБ)?
Търговската банка може да извършва следните търговски сделки:
- Покупка на менителници и записи на заповед;
- Сделки с чуждестранни средства за разплащане и с благородни метали;
- Приемане на ценности на депозит;
- Сделки с ценни книжа;
- Гаранционни сделки;
- Извършване на операции по безкасови плащания и клиринг на чекови сметки на други лица;
- Покупка на вземания, произтичащи от доставка на стоки и поемане на риска от събирането на тези вземания (факторинг); Финансов лизинг;
- Издаване и управление на банкови карти;
- Сделки с финансови фючърси и опции и с инструменти свързани с валутни курсове и лихвени проценти;
- Предоставяне на банкови кредити;
- Придобиване и управление на дялови участия и др.
За разлика от ТБ, небанковите финансови институции имат ограничен обхват на дейност от сделки. Лицензирането на банките се случва от Българската народна банка (БНБ). Отнемането на лиценза, съответно, също е в нейните правомощия.
Задължително бива отнеман, в случаите когато банката не изпълнява повече от 7 работни дни свое изискуемо парично задължение и общата стойност на задълженията на банката надвишава общата стойност на нейните активи. Може да отнема лиценз, когато ТБ не извършва дейност в срок от 12 месеца от издаването му;
представила е неверни сведения, които са послужили като основание за издаване на лицензията; извършени са нарушения на разпоредбите на Закона за банките (ЗБ), на нормативни и други актове и предписания на БНБ и др.;
За чуждестранен клон – когато е отнета лицензията на банката по седалището й.
Едностепенна и двустепенна банкова система
Банковата система може да приеме едностепенна (еднозвенна) и двустепенна (двузвенна) форма на управление.
Двустепенната система възниква през втората половина на ХІХ век и се характеризира с Централната банка (ЦБ), която е емисионна и търговски банки, които са подчинени на ЦБ.
На по-късен етап, главно в страните с планова икономика, възниква и еднозвенната банкова система. При нея емисионната банка не е отделена от търговската банка.


Остави мнение